{"id":13356,"date":"2021-08-06T15:58:13","date_gmt":"2021-08-06T18:58:13","guid":{"rendered":"https:\/\/cndl.org.br\/varejosasa\/?p=13356"},"modified":"2024-01-18T15:00:40","modified_gmt":"2024-01-18T18:00:40","slug":"emprestimos-e-beneficio-fiscal-quando-valem-a-pena","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/cndl.org.br\/varejosa\/emprestimos-e-beneficio-fiscal-quando-valem-a-pena\/","title":{"rendered":"Empr\u00e9stimos e benef\u00edcio fiscal: quando valem \u00e0 pena?"},"content":{"rendered":"\n

Neste artigo, Merula Borges explica quando tomar cr\u00e9dito vale \u00e0 pena para as MPEs e apresenta algumas op\u00e7\u00f5es para o empreendedor fazer a escolha certa<\/em><\/p>\n\n\n\n

Por Merula Borges<\/em>*<\/p>\n\n\n\n

Agora \u00e9 oficial: o Programa nacional de Apoio \u00e0s Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Pronampe) \u2013 criado para socorrer as empresas durante a pandemia \u2013 foi aprovado em car\u00e1ter permanente e agora se tornou lei. \u00c9 mais uma possibilidade de tomada de cr\u00e9dito para os empreendedores.<\/p>\n\n\n\n

S\u00f3 nos quatro primeiros meses de 2021, mais de um milh\u00e3o e trezentas mil empresas foram abertas. A maioria \u00e9 composta por Microempreendedores Individuais (MEIs). O Pronampe pode ser uma boa op\u00e7\u00e3o de tomada de cr\u00e9dito para estes pequenos empreendedores, mas ser\u00e1 que empr\u00e9stimo sempre vale \u00e0 pena? Voc\u00ea realmente sabe quando \u00e9 o momento de tomar cr\u00e9dito? E se sua empresa est\u00e1 preparada para isso? \u00c9 o que vou explicar a seguir!<\/p>\n\n\n\n

1) Capital pr\u00f3prio x capital de terceiros<\/strong>
O primeiro ponto \u00e9 analisar internamente se vale a pena usar capital de terceiros no seu neg\u00f3cio. Quando analisamos a estrutura financeira de uma empresa, o capital do dono \u00e9 uma esp\u00e9cie de dinheiro mais caro. J\u00e1 quando o empreendedor faz um empr\u00e9stimo, usa o dinheiro do banco, e este tipo de capital, o de terceiros, \u00e9 mais barato que o pr\u00f3prio. Isso porque alguns impostos s\u00e3o cobrados ap\u00f3s o desconto do pagamento dos empr\u00e9stimos. Por isso, quando existem empr\u00e9stimos a serem pagos, gera-se o que chamamos de benef\u00edcio fiscal, uma forma legal de pagar menos imposto.<\/p>\n\n\n\n

Voc\u00ea pode se questionar: \u201cora, por que n\u00e3o pegar o m\u00e1ximo de empr\u00e9stimos poss\u00edvel?\u201d Porque a tomada de empr\u00e9stimos tamb\u00e9m gera riscos. Quanto mais empr\u00e9stimos a empresa tem, mais arriscada ela se torna, e o valor da empresa muda conforme ela se torna mais arriscada. Por isso, \u00e9 preciso calcular o ponto de equil\u00edbrio entre as vantagens e desvantagens da d\u00edvida para saber qual o valor \u00f3timo na tomada de cr\u00e9dito.<\/p>\n\n\n\n

2) Objetivos e metas<\/strong>
Outra quest\u00e3o a ser analisada internamente \u00e9: qual efeito este empr\u00e9stimo ter\u00e1 dentro do seu neg\u00f3cio e de que forma ele ser\u00e1 aplicado? O empr\u00e9stimo precisa ter uma utilidade clara.<\/p>\n\n\n\n

Vai comprar materiais para o estoque? Quando pretende ter o retorno? Analise se o retorno \u00e9 suficiente e ainda vai gerar algum lucro.<\/p>\n\n\n\n

Vai expandir o neg\u00f3cio? J\u00e1 calculou se esta expans\u00e3o n\u00e3o vai aumentar a necessidade de capital de giro al\u00e9m do que consegue arcar? Algumas expans\u00f5es aumentam as contas a receber, mas tamb\u00e9m a necessidade de capital de giro e as despesas. Veja se o or\u00e7amento da empresa comporta estas quest\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n

J\u00e1 tem empr\u00e9stimo? Vale a pena trocar a d\u00edvida existente pela nova d\u00edvida? As condi\u00e7\u00f5es de pagamento se adequam ao seu or\u00e7amento?<\/p>\n\n\n\n

3) Hora de buscar cr\u00e9dito<\/strong>
Se depois destas an\u00e1lises voc\u00ea chegou \u00e0 conclus\u00e3o de que um empr\u00e9stimo realmente vai beneficiar sua empresa, \u00e9 hora de buscar as melhores linhas de cr\u00e9dito no mercado. O Pronampe \u00e9 o mais comentado no momento e \u00e9 destinado a microempresas com receita bruta de at\u00e9 R$ 360 mil ou pequenas empresas com receita bruta de at\u00e9 R$ 4,8 milh\u00f5es em 2020. Pode ser usado para capital de giro ou para investimentos, como a compra de m\u00e1quinas e equipamentos. Micro e pequenas empresas tamb\u00e9m podem usar para despesas operacionais, como pagamento de sal\u00e1rios, compra de mat\u00e9ria prima e mercadorias.<\/p>\n\n\n\n

No entanto, o Pronampe n\u00e3o \u00e9 o \u00fanico programa. Existem tamb\u00e9m linhas do Banco Nacional do Desenvolvimento (BNDES), de alguns bancos privados, de governos estaduais e o Fundo de Aval para as Micro e Pequenas Empresas (FAMPE). Este \u00faltimo conta o apoio do Sebrae na complementa\u00e7\u00e3o de garantias para atender os requisitos da institui\u00e7\u00e3o financeira.<\/p>\n\n\n\n

A compara\u00e7\u00e3o de taxas, garantias e prazos tamb\u00e9m \u00e9 essencial. Com rela\u00e7\u00e3o \u00e0s taxas, \u00e9 preciso checar as taxas efetivas e custos da opera\u00e7\u00e3o de cr\u00e9dito. Al\u00e9m disso, taxas menores podem significar maior exig\u00eancia de garantias. Avalie se o motivo da menor taxa realmente \u00e9 uma vantagem para o seu neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n

Pensar bem sobre aquilo que \u00e9 adequado para as necessidades do neg\u00f3cio far\u00e1 com que o resultado da tomada de cr\u00e9dito realmente seja positivo. Assim como em nossa vida pessoal, com a pessoa jur\u00eddica n\u00e3o \u00e9 diferente: um empr\u00e9stimo tomado de forma errada pode piorar a situa\u00e7\u00e3o da empresa.<\/p>\n\n\n\n

E em caso de d\u00favidas, n\u00e3o hesite em procurar um especialista. Apesar de parecer um custo a mais, a contrata\u00e7\u00e3o de algu\u00e9m para ajud\u00e1-lo pode representar uma economia de tempo e dinheiro no futuro.<\/p>\n\n\n\n

*Merula Borges \u00e9 coordenadora Financeira da Confedera\u00e7\u00e3o Nacional de Dirigentes Lojistas (CNDL).<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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